从两起成功案例反观企业事前合规阻却犯罪故意的有效性
从两起成功案例反观企业事前合规阻却犯罪故意的有效性 近期，笔者办理两起供应链企业、国际货代企业涉嫌骗取出口退案件。在辩护思路上，笔者利用企业事先尽到审慎审查义务的合规角度，为企业涉案人员争取取保候审、解除取保候审（案件终止侦查）的有利结果。对此，
2025-01-14 17:30:26 10800 0 0
新涉税司法解释背景下，再看“票货分离”模式虚开认定
编者按：近日，笔者代理一起骗取出口退税案件。当事人通过购买电池发票的方式，伪造虚假货物出口并退税，其行为构成骗取出口退税罪。上游供货方采取“票货分离”的方式，将部分客户未索要发票的富余票开具给我方，被公诉机关认定构成《刑法》第205条虚开增值税专用发票罪。虽然我方当事人被认定为《刑法》第204条骗取
2024-08-13 17:22:45 30330 0 0
新公司法背景下，股东抽逃出资的刑事风险变化及合规建议
《公司法》已由第十四届全国人民代表大会常务委员会第七次会议于2023年12月29日修订通过，自2024年7月1日起施行。 本次《公司法》修订，新增和修改了228个条文，实质性修改112个，修改篇幅达到四分之一。改动之大，对全国数千万家公司管理和经营产生重大革新。尤其是公司注册资本由原来的认缴制变更为
2024-08-13 17:11:25 39807 0 0
跨境电商零售进口行业走私犯罪分析及合规建议
近年来，跨境电商零售进口作为一种新业态，对我国乃在全球来说，都是一个新课题。跨境电商让国内消费者实现全球好物触手可得的同时，也为走私犯罪提供了温床。 本文欲从走私犯罪案例的角度，分析跨境电商零售进口行业的立法现状、方式手段、处罚方式等， 试图为该行业的企业提供风险防范及合规建议，让更多跨境电商进口企
2022-10-11 18:42:03 22410 0 0
从不起诉案例分析涉税犯罪企业合规路径
涉税犯罪一直是企业经营过程中的高发刑事风险。涉税类犯罪入刑门槛低，量刑重，许多企业在单纯逐利的过程中疏于对刑事法律风险的识别和防范，触碰红线却浑然不知，最终酿成“惨剧”。 一场刑事诉讼，可能使企业家事业归零、企业彻底消亡，乃至家庭悲剧的发生。为了以更大的力度保护民营企业和企业家合法权益，
2022-03-17 10:43:01 30317 1 0
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企业必修课:做好税务合规管理
企业是我国重要的纳税主体，承担着重要的纳税义务，因此，税务管理是企业管理中非常重要的环节。企业从成立到运营甚至解散都可能涉及税务管理，包括税务登记、纳税申报、账簿凭证管理、发票管理、缴纳税款、配合税务检查等内容。 企业在经营发展中的重要目标与核心驱动力是追求利益最大化，而税收短期内却“看似”增加了企
2021-09-17 17:14:44 34705 0 0
