公司因初创时期存在管理疏漏，财税制度合规建设不健全，导致在开展业务中出现违法行为。被刑事立案后，公司的上市计划停摆。日前，在上海市金山区检察院的引导和帮助下，涉案公司经过一年的合规整改，重启上市之路。

2021年7月，金山区检察院在开展涉企“挂案”清理时发现，上海某制药公司被公安机关以涉嫌虚开发票罪刑事立案。那时，该公司正在酝酿上市，被立案后计划暂停。“经审查，涉案公司属于高新技术企业，拥有专利技术30余项，保障了100余名员工就业，税收贡献大，又被列入国家药品集中采购目录。”承办检察官介绍，在听完涉案企业合规制度宣讲后，该公司表达了强烈的合规整改意愿。

为帮助涉案公司减少诉讼带来的影响，该院决定将合规整改从审查起诉环节前移至侦查环节。该院第一时间组建专业化办案组，联合公安机关对涉案公司进行评估，在该公司主动补缴税款、认罪认罚的基础上，依法启动合规程序。

2021年11月1日，该院联合公安机关商请第三方监督评估机制管委会启动涉案企业合规监督评估工作。“为强化合规整改专业性，我们选任了2名来自市场监督管理部门、税务机关的专家和1名律师组成第三方监督评估组织，量身定制合规整改计划。”金山区工商联副主席周晶晶介绍。随后，第三方监督评估组织先后6次到涉案公司开展现场检查、指导，通过走访生产车间、与涉案公司高管面谈等方式，加强合规整改指导和监督。

今年7月6日，金山区检察院召开公开听证会，邀请公安干警、第三方监督评估机制管委会成员、第三方监督评估组织成员以及人民监督员、企业合规专家等参与听证。与会人员一致认为涉案企业合规整改取得阶段性成效，涉案公司负责人在合规整改中起到了关键组织领导作用，且自愿认罪认罚，综合认定其无社会危险性，无逮捕必要，支持检察机关对其作出不批准逮捕决定。

经过为期一年的合规考察验收合格，11月11日，该院再次召开公开听证会，结合第三方监督评估组织出具的监督评估报告和听证员意见，对涉案公司作出相对不起诉决定。

为更好地帮助涉案公司健康发展，该院将合规整改与该公司上市规划相结合，将合规目标从“完成合规整改”升级为“助力企业上市”，将整改范围从单一的税务问题扩展至财务等各项制度的完善，增强涉案公司的抵御风险能力，为其顺利上市奠定了基础。