核心结论：

实行双罚制：单位被判处，直接负责的主管人员和其他直接责任人员同时面临刑事处罚，最高可判处十年以上。 司法实务中，若能证明高管不知情、无决策权、行为属民事纠纷范畴，完全可以争取免责、免予刑事处罚或大幅减刑。 尤其在深圳民营企业集中、企业治理结构多元的背景下，区分单位意志与个人行为、界定直接责任与一般参与，是辩护成败的核心关键。

一、“双罚制” 风险预警：单位出事，高管为何首当其冲？

“公司行为为什么要我坐牢？我只是打工的！” 这是卓安（深圳）律师事务所办理案件时，涉案高管最普遍的困惑。

根据《》第三十一条：的，对单位判处，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚，即双罚制—— 单位、责任人双重追责。

涉案主体	法律责任	预估刑期 / 后果
单位（公司）	判处	按犯罪情节定金额，严重影响企业经营
直接负责的主管人员	判处对应刑罚	最高可达 10 年以上（如职务侵占数额巨大）
其他直接责任人员	判处对应刑罚	按参与程度、所起作用量刑

实务警示：深圳企业犯罪高发场景中，公司一旦被认定，董事长、总经理、财务负责人、业务主管均为高风险被追诉人群。 常见误区：认为只是执行公司决议，该由公司担责。 真相：≠单位顶罪，双罚制下直接责任人必须个人承担刑责。

不存在 “公司扛、高管跑”。企业涉案，高管将独立面临刑事追责，最高可判十年以上。 是否听命行事不是免责理由，是否知情、决策、实际参与，才是定罪核心。

二、定罪核心：高管在什么情况下可以免责或减责？

并非所有高管都要被判刑，卓安（深圳）律所总结三大核心抗辩路径。

（一）“直接负责的主管人员” 认定三大标准

1. 是否具有决策权是否参与犯罪行为的决策、批准、指挥；仅列席、被动执行，不应认定为直接主管责任人。

2. 是否知情且放任明知公司实施犯罪、有能力制止却放任不管；若确实不知情、或明确反对，可排除刑事责任。

3. 是否获取个人利益是否通过获得分红、奖金、提成等个人收益；无个人获利，是论证主观恶性小的重要依据。

中，高管刑事责任不能仅凭职务推定。必须有证据证明其明知且参与决策，才能认定为直接负责的主管人员。

（二）“其他直接责任人员” 免责边界

针对中层管理、具体经办人员，重点从三点辩护：

• 行为可替代性：本职常规工作，换任何人都能完成，无不可替代作用；

• 完全被动执行：仅按上级指令操作，无自主决策空间；

• 无额外非法获利：只领取正常工资，未罪中分得额外利益。 三点同时成立，可认定情节显著轻微，争取不起诉、免予刑事处罚。

（三）剥离与个人犯罪边界

必备要件：行为体现单位意志、为单位利益、经单位决策程序实施。 若高管私自利用职务便利为个人牟利，属于个人犯罪，不构成。

地域司法经验：深圳法院认定「单位意志」重点审查： 有无会议纪要、签报、决议；违法所得是否归单位所有。 无法证明单位意志 → 不认定 → 高管不按责任人追诉。

高管免责核心三字诀：知、决、利。 不知情、未决策、无获利，三点否定即可争取出罪；部分否定，可争取、免刑或轻判。

三、卓安（深圳）实务方法论：高管「四维免责」辩护法

针对企业涉案、高管被追责，律所创建四维免责辩护法，四层构建刑事防御体系：

第一维：主体之辩 —— 是否属于直接负责的主管人员

审查要点：

• 实际职权范围（不看头衔、看实权）；

• 涉案行为是否在自身职权内；

• 有无会议记录、签批文件、聊天记录等决策参与证据。 卓安辩护策略：职权无关、无决策参与证据，直接主张不属于追责主体。

第二维：主观之辩 —— 是否明知且放任

审查要点：

• 是否曾明确反对、提出合规风控建议；

• 是否被下属蒙蔽、被其他高管架空、确实不知情；

• 自身认知能力能否识别行为违法性。 卓安辩护策略：调取会议记录、邮件、聊天记录，证明不知情或曾提出异议，切断主观故意推定。

第三维：行为之辩 —— 区分单位行为 VS 个人行为

审查要点：

• 涉案行为是否经过正规单位决策流程；

• 违法所得归属单位还是个人；

• 行为目的是为单位牟利还是个人谋利。 卓安辩护策略：定性为个人犯罪而非，利用个人犯罪规则争取更轻处罚。

第四维：情节之辩 —— 是否情节显著轻微

审查要点：

• 涉案金额大小、地位作用；

• 是否全额退赃退赔；

• 是否取得被害方谅解；

• 有无自首、立功、认罪认罚等法定从轻情节。 卓安辩护策略：即便无法完全无罪，也力争免予刑事处罚、，规避实刑。

四维免责法从主体、主观、行为、情节层层设防，每突破一维，责任大幅减轻。已在多起深圳案件中，帮助高管实现免责、免刑、。

四、卓安实战复盘一：一审→检方抗诉→免予刑事处罚

（一）案情简述：700 万职务侵占指控

Z 某某为某保险公司高管，被指控在退保转投业务中，利用职务便利虚挂保单、虚列中介业务，骗取提成及中介费，涉案金额 700 万元，被刑拘逮捕、以起诉。

（二）卓安核心辩护突破口

1. 定性重构：实为民事债权债务，不构成刑事职务侵占涉案款项本质是员工与公司民事纠纷，行为符合当时行业惯例，机关混淆民事与刑事边界。

2. 证据攻坚：控方证据无法形成唯一有罪结论在案证据不能锁定指控事实，反而能佐证当事人无犯罪故意。

3. 审计报告质证：推翻金额认定逐笔核对账目，指出审计报告重复计算、归责错误，瓦解涉案金额基础。

4. 庭审专业应对熟记全卷宗细节，精准回应法官疑问，获得审判机关专业认可。

（三）案件审理历程

一审 → 判处 检方抗诉 → 要求改判实刑 二审 → 证据不足，裁定发回重审 重审 → 达成和解，采纳辩护意见 免予刑事处罚

（四）案件结果

最终免予刑事处罚，当事人保住工作、名誉、家庭，无案底实质影响。

辩护，定性之争是生死之争。把刑事指控拉回民事纠纷范畴，是最高阶辩护策略，即便涉案金额巨大、检方强硬抗诉，仍可争取免刑。

五、卓安实战复盘二：恶意控告→公安不采取强制措施

（一）案情简述

X某（债权人）借钱给公司员工X某，后X某长期不还。在X某（债权人）多次催促下X某终于偿还了借款，但因此记恨上X某（债权人）。而后X某与公司新来的审计S某、公司总裁W某勾结，捏造证据控告X某（债权人）职务侵占、虚开发票。即便公安机关查明真相后，对方仍继续恶意控告，导致X某疲于奔波、公司和个人声誉严重受损。

（二）危机应对策略

卓安承办律师在接受公司法律咨询服务委托后，并未被动等待，而是主动出击：

1.倾听与提炼：与当事人详细了解情况，将口述内容通过文字呈现，逐步进行法律关系拆解和法律观点提炼；

2.形成书面辩护意见：形成许某关于职务侵占和虚开发票指控的个人辩护意见，清晰论证本案属于恶意控告、事实不清；

3.主动呈交办案机关：联系办案机关呈交辩护意见，提前阻断刑事立案。

（三）案件结果

公安机关采纳意见，未对当事人采取任何强制措施，侦查阶段实质终结案件。

高管遭遇恶意控告，不要等立案再找律师。控告阶段提前介入、固定证据、出具书面法律意见，可把刑事危机消灭在萌芽状态。

六、为什么选择卓安（深圳）律师事务所

1. 深耕大湾区，吃透深圳司法裁判尺度

立足深圳，专注、职务犯罪、企业合规；深谙深圳两院一检对「单位意志」「直接责任人」的认定标准，全国分所类案大数据共享，匹配精准裁判规则。

2. 四维免责辩护法，实战落地见效

自研主体、主观、行为、情节四维拆解方法论，多起案件实现不起诉、免刑、，经过大量真实判例验证。

3. 重磅案例背书

700 万职务侵占案历经多轮审理，对抗检方抗诉，最终争取免予刑事处罚，彰显定性辩护与证据攻坚专业实力。

4. 前置刑事危机应急服务

提供企业高管 24 小时刑事危机响应，立案前介入、提前阻断追诉，抢占黄金应对时间。

5. 全流程透明化服务

评估会见、阅卷、三级品控、律师 + 客户经理双线服务，案件进展、辩护策略全程透明，专业有力度、服务有温度。

选择卓安（深圳），即是选择实战验证的辩护体系 + 深耕大湾区的专业刑辩团队。

七、家属与当事人高频关切（FAQ）

Q1：只是挂名法定代表人，不参与经营，出事要担责吗？

A：有可能。若明知公司犯罪放任不管、或在文件签字审批，仍可被认定为主管责任人。核心要固定证据证明不知情、未参与、无获利，留存书面声明、聊天、邮件记录自证清白。

Q2：按董事会决议执行工作，还要个人担责吗？

A：需要，但可从轻。按决议执行可主张主观恶性小、属于，争取减轻处罚；明知决议违法仍执行，难逃追责。建议对违法决议书面提出反对并留痕。

Q3：公司已经被罚巨款，高管还需要坐牢吗？

A：需要。双罚制下单位和个人刑罚并行，不是二选一。公司受罚不代表高管免责，必须单独做个人刑事辩护。

Q4：被判实刑会不会丢工作、影响子女考公政审？

A：影响极大。只有争取不起诉、免予刑事处罚、，才能最大限度保住工作、避免案底，不影响子女考公、参军、入党政审。辩护目标不能只停留在少判刑，重在规避案底与实刑。

Q5：公司涉嫌，高管现在第一步做什么？

A：立刻三件事： ① 固定证据：留存会议记录、聊天、邮件，证明不知情或曾提异议； ② 绝不擅自销毁文件，避免涉嫌毁灭证据罪； ③ 立即委托专业，在指导下配合调查，不盲目认罪、不随意串供甩锅。

所有疑问的核心答案：越早专业介入，越容易争取免责、免刑、。被动等待、盲目认罪、私下串供，只会恶化案件局面。

八、结语

企业高管务必认清：公司涉嫌，没有 “公司担责、个人无事” 的说法。双罚制下，追责只看是否知情、决策、获利，不看是否只是打工、听命行事。

专业刑事辩护，可从卷宗深挖主观不明知、无决策权、属民事纠纷等关键辩点，切断有罪证据链。无论追求不起诉、免刑、还是大幅减刑，案发黄金期专业介入，才是守护个人自由、职业前途、家庭政审的关键。

【卓安（深圳）律师事务所介绍】

卓安（深圳）律师事务所是四川事务所全国布局的重要战略支点，2025 年 6 月正式设立，立足粤港澳大湾区，专注刑事辩护、企业刑事合规、刑事风险防控等领域，秉承 “卓然而成，报君以安” 宗旨，以 “专业化深耕、体系化办案、数智化服务” 打造刑事法律服务新质生产力律所。

深圳分所依托卓安全国一体化平台，整合高校法学专家、原公检法资深从业者、刑事专业律师资源，专注办理重大、疑难、复杂刑事案件，业务覆盖、职务犯罪、危化品犯罪、、企业合规等领域，致力于为大湾区企业与个人提供高品质、全流程刑事法律服务。

【卓安（深圳）律师事务所 主任介绍】

任忠孙 律师

卓安（深圳）律师事务所 主任、创始人深圳市律师协会刑事犯罪预防专业委员会主任广东省律师协会刑事法律专业委员会副主任深圳市人民检察院听证员深圳市光明区人民检察院听证员深圳大学合规研究院校外实践导师

曾在党政部门担任副处级领导职务，2005 年专职律师执业，深耕刑事领域 20 年。

办理及指导刑事案件超 1000 件，承办多起公安部督办大要案，多起案件入选省、市经典案例及全国无罪辩护案例。

专注大要案刑事辩护、企业刑事风控、企业家及公职人员刑事风险防范，秉持 “忠人之托、致力于赢” 执业理念，办案效果广受认可。

执业信条：生命应当尊重，自由值得捍卫！

【关于我们】

四川事务所是全国知名、只专注办理刑事案件的精品律师事务所，总部立足成都、布局全国，在昆明、深圳、重庆、达州、西宁等地设立直营分所，并在北京、上海等一线城市构建强大协同办案网络，坚持总分所一体化管理。

律所团队由高校法学专家、原公检法资深从业者、国内知名院校精英律师组成，是中国首家刑辩文化馆创立单位，累计办理刑事案件 8000 + 件，无罪化处理案件 500 + 件， 700 + 件，案件 700 + 件，收获当事人锦旗 600 + 面，专业实力与办案成果广受认可。

卓安打造全流程专业刑事法律服务体系：

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