违法发放贷款罪中“违反国家规定”具体指哪些文件？银行内部风控指引能否作为免责依据？

中 “违反国家规定” 具体指违反全国人民代表大会及其常务委员会制定的法律和决定，国务院制定的行政法规、规定的行政措施、发布的决定和命令中关于贷款发放的规定。这些文件包括但不限于《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《贷款通则》等。例如，《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行贷款，应当对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审查，商业银行不得向关系人发放信用贷款，向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件等，违反这些规定都属于 “违反国家规定”。​
银行内部风控指引不能作为免责依据。银行内部风控指引是银行自身制定的内部管理规定，其效力低于国家规定，不能对抗国家法律、行政法规等的强制性规定。即使银行内部风控指引对贷款发放有更细致的要求，但若行为人违反了国家规定发放贷款，即使符合内部风控指引，也不能免除其刑事责任。不过，在量刑时，银行内部风控是否完善、行为人是否遵守内部规定等情况可能会作为酌定情节予以考虑。​
一、涉及的相关法律​
1）《中华人民共和国》第九十六条规定，本法所称违反国家规定，是指违反全国人民代表大会及其常务委员会制定的法律和决定，国务院制定的行政法规、规定的行政措施、发布的决定和命令。​
2）《中华人民共和国》第一百八十六条规定，银行或者其他金融机构的工作人员违反国家规定发放贷款，数额巨大或者造成重大损失的，处五年以下或者，并处一万元以上十万元以下；数额特别巨大或者造成特别重大损失的，处五年以上，并处二万元以上二十万元以下。银行或者其他金融机构的工作人员违反国家规定，向关系人发放贷款的，依照前款的规定从重处罚。单位犯前两款罪的，对单位判处，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前两款的规定处罚。​
3）《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《贷款通则》等法律法规中关于贷款发放的具体规定。​
二、处理建议​
1）银行及其他金融机构的工作人员在发放贷款时，必须严格遵守国家有关贷款发放的法律、行政法规等规定，对借款人的信用状况、还款能力、借款用途等进行严格审查，确保贷款发放合法合规。​
2）如果涉及违法发放贷款案件，行为人应积极配合司法机关调查，如实供述自己的行为，收集能证明自己在贷款发放过程中已尽到审查义务的证据，如贷款申请材料的审查记录、与借款人的沟通记录等，争取从轻或减轻处罚。